做什么游戏呢？当然还是可扑克有关，斗地主。公司产品《小美斗地主》于2020年1月11日正式上线，在2020年春节期间在iOS游戏免费榜排名第一，《Bingo Party》、《Bingo Journey》用户数创新高。一、和营收同步增长的，竟然是银行贷款
数据来源：同花顺iFind，制图：星空大数据2018年公司通过并购涉足游戏行业，业绩开始了爆炸式增长。游戏真的这么赚钱吗？星空君提醒一下诸位，真正的游戏股在港股（00700了解下），A股的游戏股大多是游族网络、恺英网络这种靠页游发家的伪龙头。为什么这么说呢？页游看似来钱快，但粘性不高，主要面向成年人甚至中年人。技术含量比较低，游戏没什么内涵，主要靠模仿20年前的传奇等系列游戏来唤起怀旧感。什么蓝月，什么大天使，什么真传奇，莫不如此。既然游戏品质不行，那么又是靠什么手段推广的呢？一边是玩家氪金，另一边是公司推广也氪金。在各大网站近乎病毒式营销推广，是这类游戏的共同点。
姚记的游戏，也不例外。2018年起，公司的销售费用飙升。2019年超过3.4个亿，作为对比，在2017年进入游戏业以前，销售费用只有700多万。销售费用虽高，从现金流量表看，公司的回款情况尚可，经营性现金流量净额为较大额的正数。2018年、2019年和2020年三季报分别为2.4亿、7亿和3.4亿。看起来，公司的氪金能力超强。但是，有一个指标露馅了：银行贷款。资产负债表显示，公司的长短期借款2018年起迅速飙升。截止2020年三季报，公司短期借款高达5.2亿，长期借款1.9亿。合计接近公司同期营收的一半，这样的比例不太正常。与此同时，公司账面现金5.77亿。为什么挺赚钱的游戏，现金流那么优秀，却还要借这么多钱？如果不是利息支出相对不高，就可以认为有存贷双高的嫌疑。公司借钱的原因有两个，一是推广这类技术含量不高的页游、手游太烧钱了；二是公司并购游戏公司花了十几亿，基本靠贷款来实现。二、巨额商誉
据公司半年报，公司并购产生了10.28亿的商誉，到了三季报，增加到了12.43亿。公司借款不断攀升，却没有停下并购的步伐。2018年以来，投资和取得子公司支付的现金，高达28.98亿。也就是说，公司赚了不少钱，但都又投资买子公司花的干干净净，不仅如此，还贷款投资。游戏这个赛道，真的那么好吗？半年报显示，公司真正赚钱的游戏子公司，其实只有上海成蹊信息科技有限公司，其余的游戏子公司要么亏损，要么盈利甚微忽略不计，存在着计提商誉减值准备的风险。公司的商誉余额超过资产总额的三分之一，年报审计充满了不确定性。三、股权质押天眼查显示，姚记科技质押了近半成蹊科技的股权，而据iFind数据，姚朔斌、姚晓丽、姚文琛分别质押了28.37%、35.45%和14.1%的股权，合计已经超过公司全部股权的10%。乍一看比例不算太高，但是作为一家现金流曾经很优异、资金链非常通畅的公司，大股东们开始股权质押，就不是一个好信号。四、关联方的猫腻公司有一家子公司，专门负责海外游戏的开发推广。2020年12月8日，公司披露《关于签订日常关联交易协议的公告》称，拟与VIVIDJOANGAMES(SINGAPORE)PTE.LTD.（简称“VIVIDJOANGAMES”）签署《游戏发行许可协议》，授权VIVIDJOANGAMES及其子公司代理你公司及子公司游戏产品的海外发行业务。VIVIDJOANGAMES是你司实际控制人的关联方，设立于2020年11月19日，本次交易构成关联交易。看到这个公告，星空君微微一笑，该来的还是来了。这是比较明显的关联方利益输送的套路，而且是向海外输送，核查难度非常大。随后，深交所发来了关注函，对结算模式表示质疑：据公告披露的协议内容，每个自然月份VIVIDJOANGAMES因标的游戏产生的实际到账收入为运营收入，VIVIDJOANGAMES按照运营收入约定的分成比例收取代理费用，结算方式为月结。请结合VIVIDJOANGAMES的资金情况、资信状况，说明VIVIDJOANGAMES是否具有履约能力，是否存在占用你公司资金的风险。五、总结作为一家曾经的“小而美”的细分领域龙头企业，一旦有了“进取心”，就不一定是好事。尤其是投资一些旁门左道的业务，很明显是因为公司尝到了资本市场来钱快的甜头，但是对于投资者来说，存在着巨大的风险。公司的商誉、借款都比较高，而且开始有股权质押，甚至还临时开辟海外阵地，公司的财务状况已经全面转向恶化，投资者应该引起警惕，避免年报踩雷。
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再比如说棋牌游戏，牌局开始，几乎很小很小的几率会天听天胡，这时候是换张的最佳机会，几乎所有牌都是安全张，可以往自己的想法做牌。
1、好牌先打技巧：打麻将过程中在别人还没有听牌之前棋牌游戏，可以先把自己手里没用的好牌先打，等到别人听牌时，河里已是他需要的牌，这样不仅可使自己免除后患，也可破坏对方许多听牌时机。
